EL TIPO DE CAMBIO DE HOY ES DE: Abogado que figura en la mayor red de defraudación tributaria denunciada por la SAT, B410, se encuentra en el centro de una estructura con una millonaria deuda por servicios publicitarios en el Aeropuerto Internacional La Aurora (AILA).
Los datos. El 14 de agosto de 2024, la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), denunció la existencia de una red denominada B410, que habría defraudado al fisco por un monto superior a GTQ300M. El particular modus operandi de la red, permitió que la SAT identificara los patrones irregulares en su operación.
- El proceso identificado refiere que las entidades se registraron con un mismo representante legal, un mismo perito contador, un domicilio fiscal no localizado o en zonas rojas del territorio nacional, alteración de documentos tributarios y una relación de débitos/créditos menores a 0.01 %.
- Entre 2021 y 2023, la estructura facturó GTQ 5730M en ventas, GTQ 2186M en transacciones a lo interno del grupo, y GTQ 714M solo entre enero a junio de 2024.
- La constitución de las 410 sociedades sigue un patrón de contar con el mismo representante legal guatemalteco y socio, ser una entidad constituida en Belice y en el 75 % de los casos, compartir el mismo notario.
Por qué importa. Una de las figuras principales en esta red de defraudación es David Francisco Barrera Maldonado, fundador, administrador y representante legal de la mayor parte de las empresas vinculadas con el caso de defraudación.
- De acuerdo con el portal de GUATECOMPRAS, Barrera Maldonado figura como representante legal de 210 entidades comerciales.
- Una de estas empresas es Chubasco, S.A., que también opera bajo el nombre comercial de Branding Global, que fue constituida en 2017 y que, de acuerdo con los datos en la plataforma, se dedica a “actividades combinadas de servicios administrativos de oficina”.
- Ahora bien, pese a que Chubasco S. A., no cuenta con ningún contrato estatal, hasta el momento, sí promociona sus servicios de contratación de publicidad en las pantallas del exterior del AILA.
Entre líneas. Estos datos trascienden después de que se diera a conocer que la empresa Media Airport System, S.A., que en el pasado ha sido vinculada con el exministro de Comunicaciones, Alejandro Sinibaldi, tiene una deuda de GTQ 37M con la Dirección General de Aeronáutica Civil (DGAC), por un contrato firmado en 2007 para el arrendamiento de las pantallas del aeropuerto y colocación de publicidad.
- Este convenio dio a esta empresa el derecho de utilizar distintas áreas de la terminal aérea, con exclusividad, durante 10 años, por lo que solo empresas que paguen a Media Airport System podrían colocar publicidad.
- Pero desde 2014 esta entidad ha acumulado una deuda, por lo que en junio de 2016 se decidió dar por terminado el contrato.
- A raíz de esta acción, la compañía demandó al Ministerio de Comunicaciones, por la vía de lo contencioso-administrativo y aunque perdió el caso, Media Airport System ya había iniciado un juicio sumario de amparo y posesión, en contra del exdirector, Francis Argueta, en el Juzgado Noveno de Primera Instancia Civil. Una resolución del titular de ese juzgado, Federico Gerardo Maza, prohibió cualquier acto administrativo en contra de los derechos del arrendatario.
Sí, pero. De acuerdo con las autoridades, el contrato original con Media Airport System no le permitía subarrendar el acceso y uso de las áreas a otros proveedores.
- No obstante, con la resolución del Juzgado Noveno se ordenó al exdirector Argueta que debía permitir el uso y disfrute de las áreas que el arrendatario posee para que pueda aprovecharlas personalmente o por medio de terceros.
- Derivado de esta resolución, en las pantallas del AILA se pueden observar varias empresas que prestan servicios de publicidad anunciadas. Algunas de ellas son: Branding Global, Chubasco S.A., y Ancestral S.A.
- Cabe destacar que estas empresas también presentan irregularidades en su constitución, dado que comparten los mismos representantes legales, y en el caso de Chubasco S.A., existe un vínculo directo con Barrera Maldonado del caso de defraudación tributaria B410.
En conclusión. Por el momento el caso de la deuda millonaria con el aeropuerto se está resolviendo por la vía de lo contencioso-administrativo.
- No obstante, con este nuevo hallazgo sobre el posible enlace con el caso de defraudación, B410, se podría abrir el camino para acciones penales.
- Esto se debe a que el expediente del delito tributario está bajo investigación del Ministerio Público.
Abogado que figura en la mayor red de defraudación tributaria denunciada por la SAT, B410, se encuentra en el centro de una estructura con una millonaria deuda por servicios publicitarios en el Aeropuerto Internacional La Aurora (AILA).
Los datos. El 14 de agosto de 2024, la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), denunció la existencia de una red denominada B410, que habría defraudado al fisco por un monto superior a GTQ300M. El particular modus operandi de la red, permitió que la SAT identificara los patrones irregulares en su operación.
- El proceso identificado refiere que las entidades se registraron con un mismo representante legal, un mismo perito contador, un domicilio fiscal no localizado o en zonas rojas del territorio nacional, alteración de documentos tributarios y una relación de débitos/créditos menores a 0.01 %.
- Entre 2021 y 2023, la estructura facturó GTQ 5730M en ventas, GTQ 2186M en transacciones a lo interno del grupo, y GTQ 714M solo entre enero a junio de 2024.
- La constitución de las 410 sociedades sigue un patrón de contar con el mismo representante legal guatemalteco y socio, ser una entidad constituida en Belice y en el 75 % de los casos, compartir el mismo notario.
Por qué importa. Una de las figuras principales en esta red de defraudación es David Francisco Barrera Maldonado, fundador, administrador y representante legal de la mayor parte de las empresas vinculadas con el caso de defraudación.
- De acuerdo con el portal de GUATECOMPRAS, Barrera Maldonado figura como representante legal de 210 entidades comerciales.
- Una de estas empresas es Chubasco, S.A., que también opera bajo el nombre comercial de Branding Global, que fue constituida en 2017 y que, de acuerdo con los datos en la plataforma, se dedica a “actividades combinadas de servicios administrativos de oficina”.
- Ahora bien, pese a que Chubasco S. A., no cuenta con ningún contrato estatal, hasta el momento, sí promociona sus servicios de contratación de publicidad en las pantallas del exterior del AILA.
Entre líneas. Estos datos trascienden después de que se diera a conocer que la empresa Media Airport System, S.A., que en el pasado ha sido vinculada con el exministro de Comunicaciones, Alejandro Sinibaldi, tiene una deuda de GTQ 37M con la Dirección General de Aeronáutica Civil (DGAC), por un contrato firmado en 2007 para el arrendamiento de las pantallas del aeropuerto y colocación de publicidad.
- Este convenio dio a esta empresa el derecho de utilizar distintas áreas de la terminal aérea, con exclusividad, durante 10 años, por lo que solo empresas que paguen a Media Airport System podrían colocar publicidad.
- Pero desde 2014 esta entidad ha acumulado una deuda, por lo que en junio de 2016 se decidió dar por terminado el contrato.
- A raíz de esta acción, la compañía demandó al Ministerio de Comunicaciones, por la vía de lo contencioso-administrativo y aunque perdió el caso, Media Airport System ya había iniciado un juicio sumario de amparo y posesión, en contra del exdirector, Francis Argueta, en el Juzgado Noveno de Primera Instancia Civil. Una resolución del titular de ese juzgado, Federico Gerardo Maza, prohibió cualquier acto administrativo en contra de los derechos del arrendatario.
Sí, pero. De acuerdo con las autoridades, el contrato original con Media Airport System no le permitía subarrendar el acceso y uso de las áreas a otros proveedores.
- No obstante, con la resolución del Juzgado Noveno se ordenó al exdirector Argueta que debía permitir el uso y disfrute de las áreas que el arrendatario posee para que pueda aprovecharlas personalmente o por medio de terceros.
- Derivado de esta resolución, en las pantallas del AILA se pueden observar varias empresas que prestan servicios de publicidad anunciadas. Algunas de ellas son: Branding Global, Chubasco S.A., y Ancestral S.A.
- Cabe destacar que estas empresas también presentan irregularidades en su constitución, dado que comparten los mismos representantes legales, y en el caso de Chubasco S.A., existe un vínculo directo con Barrera Maldonado del caso de defraudación tributaria B410.
En conclusión. Por el momento el caso de la deuda millonaria con el aeropuerto se está resolviendo por la vía de lo contencioso-administrativo.
- No obstante, con este nuevo hallazgo sobre el posible enlace con el caso de defraudación, B410, se podría abrir el camino para acciones penales.
- Esto se debe a que el expediente del delito tributario está bajo investigación del Ministerio Público.
