EL TIPO DE CAMBIO DE HOY ES DE: Un nuevo caso de defraudación tributaria fue denunciado por la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT). Se trata de un contribuye, del que no se reveló el nombre, vinculado con la estructura criminal conocida como B410. El caso fue nombrado como Eureka-B410.
Es noticia. El denunciado es contratista actual del Estado, principalmente del Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda (CIV), reveló Marco Livio Díaz Reyes, jefe de la SAT.
- "Se determinó que el contribuyente recibió adjudicaciones del Estado por alrededor de GTQ133.5 millones entre 2021 y 2024 (principalmente en 2022 que representan el 54%). Además, contaba con domicilios fiscales y comerciales no localizados en San Benito, Flores y Santa Elena, Petén, y en Residenciales Eureka, zona 21 de la capital, sin demostrar capacidad instalada; y un comportamiento tributario atípico pagando solo el 2.15% de IVA y 0.01% de ISR con relación a sus ingresos, informó el ente recaudador.
- "Derivado de la no ubicación del contribuyente, se aplicó la suspensión de afiliación al IVA, con base en lo establecido en el artículo 120 del Código Tributario. Como reacción, el contribuyente realizó un cambio de domicilio a uno ubicado en la zona 21, Residenciales Eureka. Al momento de la fiscalización se constató que no cuentan con activos que demuestren sustancia real, infraestructura y capacidad empresarial para la prestación de servicios de construcción y transporte, y además denuncian hurto de sus registros contables", añadió la entidad.
- "Luego del Análisis del Modelo de Riesgo se estableció que, de la totalidad de las compras del contribuyente en 2022, el 64% corresponden a compras con inconsistencias o sin sustancia económica, siendo: 20% hacia proveedores no localizados, 33% a otros proveedores con inconsistencias y 11% en compras relacionadas a cuatro empresas vinculadas al caso B410. El 36% de las compras restantes se realizaron a otros 343 proveedores", enfatizó la SAT.
Hemeroteca. El jefe de la SAT hizo un llamado a los contribuyentes a cumplir con sus obligaciones tributarias porque la SAT cuenta con herramientas tecnológicas para detectar irregularidades por medio de las Unidades Inteligentes de Fiscalización y del uso del Módulo de Relacionamientos.
- Díaz indicó que siguen investigando a la estructura criminal B410 para denunciar nuevas ilegalidades cometidas por contribuyentes que, incluso, siguen vendiendo productos o servicios al Estado.
- Sobre las instituciones estatales, resaltó la investigación realizada por el Ministerio de Salud, que confirmó y denunció a proveedores que la SAT descubrió en la primera investigación contra B410.
- Sobre esa estructura, comentó que 30 de los proveedores suspendidos del régimen del Impuesto al Valor Agregado (IVA), fueron habilitados por medio de amparos resueltos por la Sala de Apelaciones del Ramo Penal. Estas resoluciones fueron apeladas, subrayó Díaz.
Un nuevo caso de defraudación tributaria fue denunciado por la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT). Se trata de un contribuye, del que no se reveló el nombre, vinculado con la estructura criminal conocida como B410. El caso fue nombrado como Eureka-B410.
Es noticia. El denunciado es contratista actual del Estado, principalmente del Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda (CIV), reveló Marco Livio Díaz Reyes, jefe de la SAT.
- "Se determinó que el contribuyente recibió adjudicaciones del Estado por alrededor de GTQ133.5 millones entre 2021 y 2024 (principalmente en 2022 que representan el 54%). Además, contaba con domicilios fiscales y comerciales no localizados en San Benito, Flores y Santa Elena, Petén, y en Residenciales Eureka, zona 21 de la capital, sin demostrar capacidad instalada; y un comportamiento tributario atípico pagando solo el 2.15% de IVA y 0.01% de ISR con relación a sus ingresos, informó el ente recaudador.
- "Derivado de la no ubicación del contribuyente, se aplicó la suspensión de afiliación al IVA, con base en lo establecido en el artículo 120 del Código Tributario. Como reacción, el contribuyente realizó un cambio de domicilio a uno ubicado en la zona 21, Residenciales Eureka. Al momento de la fiscalización se constató que no cuentan con activos que demuestren sustancia real, infraestructura y capacidad empresarial para la prestación de servicios de construcción y transporte, y además denuncian hurto de sus registros contables", añadió la entidad.
- "Luego del Análisis del Modelo de Riesgo se estableció que, de la totalidad de las compras del contribuyente en 2022, el 64% corresponden a compras con inconsistencias o sin sustancia económica, siendo: 20% hacia proveedores no localizados, 33% a otros proveedores con inconsistencias y 11% en compras relacionadas a cuatro empresas vinculadas al caso B410. El 36% de las compras restantes se realizaron a otros 343 proveedores", enfatizó la SAT.
Hemeroteca. El jefe de la SAT hizo un llamado a los contribuyentes a cumplir con sus obligaciones tributarias porque la SAT cuenta con herramientas tecnológicas para detectar irregularidades por medio de las Unidades Inteligentes de Fiscalización y del uso del Módulo de Relacionamientos.
- Díaz indicó que siguen investigando a la estructura criminal B410 para denunciar nuevas ilegalidades cometidas por contribuyentes que, incluso, siguen vendiendo productos o servicios al Estado.
- Sobre las instituciones estatales, resaltó la investigación realizada por el Ministerio de Salud, que confirmó y denunció a proveedores que la SAT descubrió en la primera investigación contra B410.
- Sobre esa estructura, comentó que 30 de los proveedores suspendidos del régimen del Impuesto al Valor Agregado (IVA), fueron habilitados por medio de amparos resueltos por la Sala de Apelaciones del Ramo Penal. Estas resoluciones fueron apeladas, subrayó Díaz.
