Caso B410, allanamientos en Cobán, Antigua Guatemala, Mixco, San Juan Sacatepéquez y la capital

En Cobán, Antigua Guatemala, Mixco, San Juan Sacatepéquez y la capital, se realizan 18 allanamientos del caso conocido como B410.

Panorama general. Los operativos se realizan bajo la responsabilidad de la Fiscalía de Delitos Económicos.

• Se trata de diligencias de allanamiento, inspección, registro y secuestro de evidencia en diferentes inmuebles de los lugares mencionados.
• El Ministerio Público (MP), informó que los agentes iniciaron estos operativos desde las primeras horas de la mañana, según el horario que establece la ley.
• El caso se refiere a una millonaria defraudación tributaria atribuida a una estructura conformada por diversas empresas de cartón que, incluso, prestan servicios y le venden productos al Estado. En general, se trata de un mecanismo de robo, según l denuncia efectuada en agosto de 2024.

La Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), tres meses después de hacer público el caso, consideró necesario agilizar las órdenes de captura contra los representantes legales, auditores o contadores implicados en el caso de defraudación tributaria conocido como B410.

• La entidad apuntó que también deben esclarecer su situación legal los que firmaron documentos como cheques. Estas personas actuaron con el conocimiento de que cometían delitos, comentó la SAT.
• En este caso se calcula una defraudación de GTQ300M. Del monto, hasta inicios de octubre, se habían recuperado GTQ24.1M y estaban embargados GTQ106.4M y USD 440  mil. Al final de 2024 esperaban contar con GTQ125M del monto total dejado de pagar en impuestos.
• Del total de contribuyentes denunciados, 21 acudieron a instancias legales para revertir las actuaciones de la SAT. Diez lograron un amparo provisional a su favor. Díaz informó que apelaron estas resoluciones y el resto están en proceso.

Por qué importa. Este es uno de los expedientes más importantes por el tamaño y complejidad de la estructura conformada para defraudar al Estado, de acuerdo con las autoridades que denunciaron los hechos el 13 de agosto.

• La SAT informó que hacer público lo sucedido se reflejó en una mejor recaudación en septiembre. Se captaron GTQ7 000M en el mes pasado, más de lo recaudado en septiembre de 2023.
• Por este caso 30 contribuyentes fueron deshabilitados del régimen del Impuesto del Valor Agregado (IVA), lo que les impide continuar facturando. Asimismo, 32 contribuyentes fueron inhabilitados en el Registro General de Adquisiciones del Estado (RGAE).
• Debido a que se movilizó dinero de acciones de origen ilícito, también la Superintendencia de Bancos (SIB), por la medio de la Intendencia de Verificación Especial (IVE), investiga lo sucedido y es probable que presenten denuncias por el uso del sistema financiero para lavar dinero.

Hemeroteca. La SAT detectó que al menos 410 empresas fueron conformadas en la estructura de defraudación tributaria. Estas compañías tenían -en su mayoría- el mismo representante legal, contador y abogado que las conformó, domicilios no localizados, alteración de documentos y no registraban movimiento económico.

• Entre estas empresas figuran nueve que son proveedoras directas del Estado, 16 que le venden al Estado y adquieren bienes o servicios de la estructura B410, y  cinco constructoras que negocian con el Estado y compran bienes y servicios al grupo denunciado.
• El 13 de agosto se presentó denuncia en el Juzgado Pluripersonal de Primera Instancia Penal en Materia Tributaria y Aduanera por delitos tributarios y otros vinculados. En agosto se indicó que fue contra 35 contribuyentes y el 10 de septiembre se amplió contra 206 contribuyentes más.